费用报销管理制度及流程，费用报销管理制度及流程ppt。

费用报销管理制度的主要目标在于强化公司财务管理，以确保费用得到有效控制，适用于公司所有员工的费用报销管理，制度的制定和执行职责分别由客服部和各部门共同承担，费用报销的审批权限清晰界定，各部门经理负责审核，财务部门核实，最终批核权由总经理行使。

① 费用报销者将报销附件粘贴在“费用报销单”后，并签字确认，② 报销单提交给部门负责人复核签字，③ 报销人将报销单提交给财务部，由会计进行审核，④ 审核无误的“费用报销单”提交给总经理审批，⑤ 根据总经理批准的报销单，出纳支付款项或结清借款。

财务费用报销制度及审批流程 1 财务费用报销制度的意义 财务费用报销制度是企业内部管理的重要组成部分，它规范了企业财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性和合规性，通过建立健全的财务费用报销制度，企业能够提高财务管理的效率，减少财务风险，保障企业的正常运营。

费用报销者需将报销附件附于“费用报销单”后，全面填写报销单内容，并在报销人栏签字确认，报销单需提交至部门负责人处进行复核，并由负责人签字确认，报销人将填写完整的报销单递交至财务部，由会计对报销单进行审核，审核无误的“费用报销单”将提交至总经理审批。

报销流程的启动，员工在发生费用（如出差、采购、招待等）前，需向公司领导或部门负责人提交申请，获得批准后方可进行相关费用支出，获取有效凭证，在获得公司许可后，员工需确保所有费用均有有效发票作为凭证，并根据公司规定整理报销单据，详细记录费用发生的缘由、时间及目的，并填写相应的金额。

报销人需填制费用报销单，并提交申请，报销人的部门负责人或上级主管对报销单进行确认并签字，财务主管负责审核报销单及其对应的票据，公司总经理对报销单进行审批，出纳在复核无误后，执行付款操作，详细分析 费用发生后的5个工作日内，费用经办人应到财务部办理报销手续。

在员工差旅费报销标准方面，差旅分为长途和短途两种，出差地点被划分为一类区、二类区和港澳台地区，不同职务和地区的员工享有不同的住宿费报销标准，此外，还明确了出差补助标准和交通报销标准，例如，公司副总经理级员工可享受较高的住宿和交通补助，而一般人员则根据职务和地区享受相应的补贴。

交通费主要是指因公出差乘坐的各种交通工具的费用，住宿费则是出差期间在外地的住宿开支，餐饮费通常是按照公司规定的标准来报销的，报销标准，公司会根据员工级别和出差地点设定不同的报销标准，比如，高层管理人员和普通员工的住宿和餐饮标准可能会有所不同，一线城市和二三线城市的报销上限也可能有所差异。

借，管理费用—业务招待费用 贷，现金等 因出差人自身需要而发生的出差餐饮费，应当计入差旅费，账务处理如下所示，借，管理费用—差旅费 贷，现金等 注意，如果公司招待费过大，则可以考虑所得税汇算，第一种情况可处理进入第二种情况，差旅费报销单如何填写？部门，填上出差人员所在部门。